财务系统调研提纲(集团、通用企业)

时间：2020-10-28 07:42:59　来源：达达文档网本文已影响人

CW-01

财务系统

CW-01关于会计记帐处理流程（手工）CW-01-01帐簿登记

CW-01-02科目汇总

CW-01-03报表编制

CW-02关于电算化会计记帐处理流程CW-02-01工作权限

CW-02-02软件管理

CW-02-03系统维护

CW-02-04凭证录入

CW-03关于税金

CW-03-01核算

CW-03-02预提

CW-03-03申报纳税

CW-03-04合理避税

CW-03-05证照年检

CW-04关于经济业务财务处理

CW-04-01审批权限

CW-04-02原始单据审核

CW-04-03记帐凭证填制

CW-05关于成本费用

CW-05-01部门成本核算

CW-05-02费用标准、指标的拟定和管理CW-05-02A招待费用

CW-05-02B差旅费用

CW-05-02C通讯费用

CW-05-02D广告费用

CW-05-02E礼品费用

CW-05-03F产品定价和调价

CW-06关于应收帐款

CW-05-03信用期

CW-05-04核对账目

CW-05-05催款

CW-05-06帐龄分析及坏帐准备

CW-07关于会计档案

CW-07-01整理、装订

CW-07-02保管、归档

CW-08关于支票

CW-08-01申购

CW-08-02申领

CW-08-03保管

CW-09关于现金结算

CW-09-01收款

CW-09-02提现

CW-09-03付现

CW-09-04帐簿登记与现金盘点

CW-09-05现金日报表

CW-10关于银行结算

CW-10-01支票签发

CW-10-02印章管理

CW-10-03银行票据办理CW-10-04帐簿登记

CW-10-05银行存款日报表CW-10-06核对帐目

CW-11关于财务预算分析CW-11-01预算差异分析CW-11-02执行结果分析

CW-12关于财务计划分析CW-12-01实施分析

CW-12-02执行结果分析

CW-13关于成本预测分析CW-13-01结构分析

CW-13-02控制分析

CW-13-03结果分析

CW-14关于费用分析

CW-14-01制造费用分析CW-14-02销售费用分析CW-14-03管理费用分析CW-14-04财务费用分析

CW-15关于成本分析

CW-15-01人力（劳动）成本分析CW-15-02比价分析

CW-15-03销售成本分析

CW-15-04主营业务资金利润率分析CW-15-05辅营业务综合成本分析CW-15-06辅营业务资金利润率分析CW-15-07原料、辅料成本分析

CW-15-08单位产品费用率分析

CW-16关于报表分析

CW-16-01财务报表综合分析

CW-16-02管理报表分析

CW-17关于重大经济活动财务分析CW-17-01企业合并

CW-17-03兼并

CW-17-02企业上市

CW-17-04出租、转让资产

CW-17-05大型投招标活动

CW-18专项资金使用及其结果分析

CW-19关于预算

CW-19-01年度预算

CW-19-01A准备

CW-19-01B调整

CW-19-01C汇总

CW-19-01D分解下达

CW-19-02月度预算

CW-19-02A调整

CW-19-02B下达

CW-19-03执行结果统计

CW-20关于计划

CW-20-01拟定

CW-20-02批准实施

CW-20-03施行结果

CW-21关于商务审核

CW-21-01经济合同

CW-21-01A范本拟定

CW-21-01B合法性审核

CW-21-02商务活动计划审核CW-21-02A大型考察

CW-21-02B大型会议

CW-21-03固定资产

CW-21-03A购置方案

CW-21-03B处理方案

CW-22关于信用控制

CW-22-01供货方

CW-22-01A信用审核

CW-22-01B信用等级的评定

CW-22-02客户

CW-22-02A信用证证件审核CW-22-02B信用等级审核

CW-22-02C信用等级评估

CW-22-03应收帐款的审核批准CW-23关于固定资产

CW-23-01台帐建立与登记

CW-23-02编号、建卡

CW-23-03资产核定

CW-23-04报表编制

CW-23-05使用效果分析

CW-23-06保险办理

CW-23-07日常养护

CW-23-08报修、毁损处理

CW-24关于在用物资

CW-24-01帐目的登记

CW-24-02定期核对

CW-24-03移交手续

CW-24-04报失、报损

CW-25 关于商品、材料物资CW-25-01入库

CW-25-01出库

CW-25-02仓储管理

CW-25-03合理库存分析

CW-25-04库存预警采购申请

CW-26关于财务盘点

CW-26-01财务盘点

CW-26-02在用物资盘点

CW-26-03商品盘点

CW-27关于验收

CW-27-01验收程序

CW-27-02验收人员

CW-27-03验收结果处理

财务系统管理模式调研提纲（集团CS-）

一、集团财务系统：

部门名称：上级部门

下级部门：

是否下设财务总监：是□否□

各分支机构的财务系统是否纳入企业集团总公司财务系统管辖：是□否□

若纳入集团财务系统管辖：（请附图）

分级企业的财务系统是否独立核算：是□否□

分级企业主管会计是否是总公司委派：是□否□

集团财务系统工资总额是多少

集团年生产量多少

集团年销售量多少

二、部门职能：

1是否对集团企业成员的生产成本纳入集团财务进行统一核算：是□否□

2集团财务系统通过什么方式了解集体的生产经营状态：

报表□电子文档□其他方式：

3.每日的生产、销售、经营、进度是否纳入电算化管理：是□否□

4.每日的生产量、库存量、销售量是否呈报总经理审核：是□否□

5.企业现有的财务制度名称（或者电子文档）是：

A文件名称及文件编号

B文件名称及文件编号

C 文件名称及文件编号

D文件名称及文件编号

E文件名称及文件编号

6.企业目前尚缺那些相关制度及文件：

7.企业财务系统机构图：有□无□（请附图）

8.企业财务制度实际执行情况:

a.有效□

b.一般□

c.困难□

d.□

建议乙方的提供文件

名称：

三、会计

1.财务年度预算执行情况的统计和管理：有□无□

甲方相关制度或文件名称：文件编号实际执行情况:

a.有效：□

b.一般□

c.困难□

d.未执行

是否需要相关培训：有□无□

制度履行是否需建立相关的监督机制：有□无□

相应的机构图

甲方要求：

2.财务年度预算调整的组织工作：有□无□

甲方相关制度：有□无□

甲方相关文件名称文件编号或位置

3.财务计划的拟定：有□无□

企业执行财务计划情况:

a.有效：□

b.一般：□

c.困难：□

d.未执行□

4.财务计划指标分配的组织工作

请附：计划指标分配表和说明

实际执行情况: a.有效□ b.一般□ c.困难□ d.未执行□

甲方要求：

5.财务年度计划的分解：有□无□

甲方相关制度：有□无□

实际执行情况: b.一般□ c.困难□ d.未执行□

有什么难题，举事例说明：

6.财务年度计划执行情况的统计和管理：有□无□

实际执行情况: b.一般□ c.困难□ d.未执行□

7.财务年度计划调整的组织工作：有□无□

财务年度计划调整的制度：有□无□

实际执行情况: b.一般□ c.困难□ d.未执行□

8.财务账项的核算和管理：有□无□

当前负责部门责任岗位

9..编制会计报表，为生产和经营提供及时准确的数据：有□无□甲方的特殊要求：

10.调帐和查帐：有□无□

11.内部核算和报表：有□无□

12.参与产品定价和调价：有□无□

13.参与各种费用标准指标的拟定和管理：有□无□

14.参与各种成本计划和管理：有□无□

15.合理避税的计划拟订和实施：有□无□

16.拟定利润分配方案：有□无□

17.磨账账务处理：有□无□

18.会计资料的立卷、归档：有□无□

19.会计电算化的运用和管理：有□无□

20.辅营业务帐项审核：

a).组织和实施内部审计：是□否□

b)外加工账务审核：是□否□

c)辅营业务账项审核：是□否□

21.组织和实施财务盘点：是□否□

. 22.组织和实施财务检查：是□否□

23组织和实施内部审计：是□否□

四、出纳

1．申购发票、支票：是□否□

2．开具发票、支票：是□无□

3．保管发票、支票：是□无□

4．识别现金和审核票据：是□无□

5．收款、付款：是□无□

6．存款、提款：有□无□

7．收支外汇：有□无□

8.办理各项报销业务：有□无□

9.产品销售的财务结算：有□无□

10.行日记账的记账和结账：有□无□

11.每天进行现金盘点、报现金日报表：有□无□

12.随时查询银行存款余额：有□无□

13.发放工资、奖金、红利：有□无□

14.磨账的款项收支：有□无□

15.填制记账凭证：有□无□

16.办理借款手续：有□无□

17.现金日记账的记账和结账：有□无□

18.银行日记账的记账和结账：有□无□

19.每月同银行对账：是□否□

20.每天进行现金盘点、报现金日报表：是□否□

21.保管现金：有□无□

五、财务分析

企业负责财务分析的部门；

企业财务分析有无培训要求：有□无□

董事长、总经理是否经常过问各类财务分析结果：是□否□

通过什么方过问财务分析：电子文档□书面呈报□口头汇报□（一）对生产运营状况进行财务预算、审核分析：是□否□

进行财务预算、审核分析有无困难：有□无□

甲方要求：

（二）对财务预算实施分析：是□否□

进行财务预算实施分析有无困难：有□无□

甲方要求：

附：详述或图

（三）对财务预算结果分析：是□否□

进行财务预算结果分析有无困难：有□无□

甲方要求：

附后详述或图

相关数据和事例：

附：详述或图

（四）财务计划审核分析：是□否□

进行财务计划审核分析有无困难：有□无□

甲方要求：

（五）财务计划实施分析：是□否□

进行财务计划实施分析有无困难：有□无□

甲方要求：

事例：

（六）财务计划结果分析：是□否□

进行财务计划结果分析有无困难：有□无□

甲方要求：

财务报表综合分析：有□无□财务检查结果分析：有□无□

财务审计结果分析：有□无□专项资金使用及其结果分析：有□无□（七）成本预测分析：有□无□

进行成本预算分析有无困难：有□无□

甲方要求：

（八）成本结构分析：有□无□

进行成本结构分析有无困难：有□无□

是否需要培训：是□否□

甲方要求：

附：详述或附图

相关数据和事例：

（九）成本控制分析：有□无□

进行成本控制有无困难：有□无□

甲方要求：

企业现存的成本漏洞有那些：

减低企业生产、流通成本的出路有那些：

（十）成本结果分析：有□无□

生产费用分析：有□无□包装费用分析：有□无□

采购费用分析：有□无□单位产品费用率分析：有□无□仓储费用分析有：有□无□运输费用分析有：有□无□

销售费用分析：有□无□服务费用分析：有□无□

维修费用分析：有□无□综合费用分析：有□无□

购置费用分析：有□无□公关费用分析相关检查：有□无□人力培养费用分析：有□无□人力招聘费用分析有：有□无□工资费用分析：有□无□人力（劳动）成本分析：有□无□外加工费用分析：有□无□折旧费用分析：有□无□

是否需要相关培训：有□无□资产租赁费用分析：有□无□

管理费用分析：有□无□综合费用分析：有□无□

甲方要求：

（十一）产品科研开发费用分析：有□无□

甲方要求：

（十二）广告费用分析：有□无□

当前负责部门

责任岗位

相关数据和事例：

附：详述或图

（四）财务计划审核分析：是□否□

进行财务计划审核分析有无困难：有□无□

甲方要求：

（五）财务计划实施分析：是□否□

进行财务计划实施分析有无困难：有□无□

甲方要求：

事例：

（六）财务计划结果分析：是□否□

进行财务计划结果分析有无困难：有□无□

甲方要求：

财务报表综合分析：有□无□财务检查结果分析：有□无□

财务审计结果分析：有□无□专项资金使用及其结果分析：有□无□（七）成本预测分析：有□无□

进行成本预算分析有无困难：有□无□

甲方要求：

（八）成本结构分析：有□无□

进行成本结构分析有无困难：有□无□

是否需要培训：是□否□

甲方要求：

附：详述或附图

相关数据和事例：

（九）成本控制分析：有□无□

进行成本控制有无困难：有□无□

甲方要求：

企业现存的成本漏洞有那些：

减低企业生产、流通成本的出路有那些：

（十）成本结果分析：有□无□

生产费用分析：有□无□包装费用分析：有□无□

采购费用分析：有□无□单位产品费用率分析：有□无□仓储费用分析有：有□无□运输费用分析有：有□无□

销售费用分析：有□无□服务费用分析：有□无□

维修费用分析：有□无□综合费用分析：有□无□

是否需要相关培训：有□无□资产租赁费用分析：有□无□

管理费用分析：有□无□综合费用分析：有□无□

甲方要求：

（十一）产品科研开发费用分析：有□无□

甲方要求：

（十二）广告费用分析：有□无□

当前负责部门

责任岗位

财务系统调研提纲(集团、通用企业)

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