实例一农村完全小学(含教学点,标准班额)

　 实例一：农村完全小学（含教学点，标准班额）

　某农村小学是一所农村完全小学，辖教学点一个，基本情况如下：编制人数为34人（含教学点4人），在职教职工人数35人（含教学点4人），其中专任教师29人（含教学点4人），离休人员2人，退休人员18人，长休人员1人，临时工4人（其中代课教师3人），享受遗属补助人员5人，享受独生子女补助费6人，现有教学班14个（含教学点教学班2个），在校生550人（含教学点70人），其中住宿生50人，贫困学生180人。该校占地面积10000平方米（含教学点2000平方米），建筑面积3600平方米（含教学点600平方米），其中教学及教学辅助用房3100平方米（含教学点500平方米）,行政办公用房200平方米（含教学点50平方米）,生活服务用房300平方米（含教学点50平方米）。校舍建筑总面积中危房面积140平方米， （D级危房140平方米）。该校机动车辆1辆，办公电话1部；教学仪器设备总值50000元，图书册数5000册，课桌椅550单人套。

　要求编制该校2006年教育经费预算。

　一、“一上”阶段工作。

　根据县级教育行政部门部署，编制2006年教育经费预算建议（预算建议的编制过程属于“二上二下”预算编报程序中的“一上”阶段工作）。具体步骤如下：

　第一步，准备工作。

　准备工作主要包括以下步骤：

　一是在校长的统一领导下，成立教务、总务、财务和教师代表参加的预算编制小组，根据学校实际情况和事业发展需要，共同讨论研究预算年度学校收支建议计划。经讨论，拟定该校在保证教职工工资发放和正常运转的前提下，按照轻重缓急的原则，安排如下专项公用支出和项目支出：

　1、消除140平方米危险校舍，即 D级危房140平方米。

　2、按照“普九”达标要求，解决图书、仪器不足问题。

　3、装备多媒体教室1个。

　二是根据预算编制要求，收集资料、审核数据、统计学校基本情况。该项工作既是预算编制必要准备工作，也是预算编制的主要内容之一。主要包括：

　基本情况。

　近三年（至少近一年）经费决算报表。

　3、预算编制时上月份该校（含教学点）教职工工资发放表和离退休人员离退费发放表。该校及教学点某月份工资汇总表如下：

　××学校×月教职工工资和离退休人员离退费汇总表

　名称 合计 基本工资 津贴 小计 工资 小计 教龄津贴 保留津贴 职务补贴 …… 总计 70200 31000 18000 13000 6400 200 2040 2200 …… 在职教职工工资合计 37400 31000 18000 13000 6400 200 2040 2200 …… 离休人员工资合计 4000 退休人员工资合计 28800 三是根据县级教育行政部门编制预算的有关要求，整理有关政策规定和相关定员定额比例。该校搜集整理的有关政策规定主要包括：

　1、预算内公用经费标准：每生每年60元2、标准：160元。

　3、职工福利费提取比例为：按教职工基本工资的2.5%。

　4、工会经费提取比例为：按教职工工资总额的2%。

　5、提取比例为：按总额的5%。

　6、医疗保险缴费比例为：按教职工基本工资的8%。

　7、住房公积金缴存比例为：按教职工基本工资的10%。

　8、奖金的发放规定为：按一个月基本工资总额发放。

　9、离休人员离休费发放规定：每人每年增发1个月或1个半月工资。

　10、退休人员退休费发放规定：每人每年增发300-500元。

　11、遗属补助发放规定：每人每月100元。

　12、寄宿生生活补助发放规定：每人每月30元。

　13、独生子女费发放规定：每人每月10元。

　14、离退休人员特需费：离休人员每人每年500元；退休人员每人每年50元。

　……

　第二步：编制预算基表。

　1、填学校基本情况表。

　根据统计审核的有关基本情况数据填学校基本情况表（基表1）如下：

　基表1： 学校基本情况表 编号 项目 单位 数量 甲 乙 丙 01 01 编制数 人 34　 02 在职教职工人数 人 35　 03 其中：专任教师 人 29　 04 离休人员 人 2 05 退休人员 人 18 06 长休人员 人 1 07 临时工 人 4 08 其中：代课教师 人 3 09 财政负担享受遗属补助人数 人 5 10 财政负担享受独生子女费补助人数 人 6 11 班级数 个 14 12 在校学生数 人 550 13 其中：小学 人 550 14 初中 人 15 其中：住宿生 人 50 16 其中：贫困生 人 180 17 学校占地面积 平方米 10000 18 校舍建筑总面积 平方米 3600 19 其中：教学及教学辅助用房 平方米 3100 20 行政办公用房 平方米 200 21 生活服务用房 平方米 300 22 校舍建筑总面积中的危房面积 平方米 140 23 其中：B级危房面积 平方米 24 C级危房面积 平方米 25 D级危房面积 平方米 140 26 机动车船数量 辆 1 27 办公电话数量 部 1 28 教学仪器设备总值 元 50000 29 图书册数 册 5000 30 课桌凳数量 单人套 550

　2、测算并编制学校预算收入情况。

　该校前三年学校平均收入为1000000元，其中：财政补助收入963000元，事业收入13000元（其中杂费收入11000），勤工俭学收入13000元，其他收入11000元。以上各项收入均包括教学点收入。

　参照该校前三年学校平均收入，考虑本年增资因素、学校发展项目支出资金需求和国务院免杂费政策的出台，初步确定该校本年度总收入1270000元，其中：财政补助收入1240000元（含免杂费财政补助部分、专项公用支出和项目支出资金需求与事业收入差额部分），事业收入2000元（剔除杂费收入），勤工俭学收入15000元，其他收入13000元。该学校收入预算情况填制如下：

　编号 项目 单位 金额 甲 乙 丙 01 01 收入合计 元 1270000 02 1、财政补助收入 元 1240000 03 2、事业收入 元 2000 04 3、勤工俭学收入 元 15000 05 4、其他收入 元 13000

　3、测算并编制学校预算支出情况。

　（1）编制工资福利支出预算。

　根据预算编制时上月份该校（含教学点）教职工工资和离退休人员离退费发放汇总表中在职教职工工资发放数额，假设预算年度无人员增减变化, (如预算年度有人员增减变化或工资标准增加要给予考虑)，计算工资福利支出预算，填制如下：

　编号 项目 单位 计算过程 金额 07 一、工资福利支出 元 542600 08 1、基本工资 元 31000元×12月 372000 09 2、津贴补贴 元 6400元×12月 76800 10 3、奖金 元 一个月基本工资总额 31000 11 4、社会保障缴费 元 医疗保险缴费：

　31000元×8%×12月=29760元

　…… 42800 12 5、伙食补助费 元 参照往年支出水平和预算年度实际情况测算 4000 13 6、其他工资福利支出 元 参照往年支出水平和预算年度实际情况测算 16000

　（2）编制对个人和家庭的补助预算。

　根据预算编制时上月份该校（含教学点）教职工工资和离退休人员离退费发放汇总表中离退休人员离退费发放数额、助学金和住房公积金等计算标准（假设预算年度无人员增减变化，如预算年度有人员增减变化或工资标准增加要给予考虑)，编制对个人和家庭的补助预算，填制结果如下：

　编号 项目 单位 计算过程 金额 14 二、对个人和家庭的补助 元 465000 15 1、离休费 元 （4000元×12个月）+离休人员增发离休费合计4000元 52000 16 2、退休费 元 （28800元×12个月）+退休人员增发退休费合计7200元 352800 17 3、退职费 元 18 4、抚恤金 元 19 5、生活补助 元 100元×5人×12个月 6000 20 6、医疗费 元 该校所在地区已实行医疗保险 21 7、助学金 元 住宿生生活费补助：30元×50×10个月（剔除寒暑假两个月） 15000 22 8、奖励金 独生子女费：10元×6人×12个月=720元;

　 720 23 9、住房公积金 元 住房公积金缴存：

　31000元×10%×12月=37200元

　 37200 24 10、提租补贴 25 11、购房补贴 26 12、其他对个人和家庭的补助支出 元 职工探亲旅费：500元;

　…… 1280

　（3）编制商品和服务支出预算。

　商品和服务支出按定额标准和有关政策规定的项目开支标准计算填制。首先，根据当地政府实行农村义务教育保障机制后执行的预算内公用经费拨款标准、免杂费补助标准和在校学生数计算预算年度商品和服务支出总额。其次，根据政策规定的提取、使用比例计算确定福利费、培训费、工会经费、离退休人员特需费等有关商品和服务支出数额。最后，参考上年度支出情况，考虑预算年度变化因素，将剩余商品和服务支出数额分配到办公费、印刷费、水费、电费等预算科目。填制结果如下：

　编号 项目 单位 计算过程 金额 27 （一）商品和服务支出 （公用经费拨款标准60元+免杂费补助标准160元）×550人 121000 28 1、办公费 元 15000 29 2、印刷费 元 2000 30 3、咨询费 元 31 4、手续费 元 32 5、水费 元 6500 33 6、电费 元 10000 34 7、邮电费 元 3500 35 8、取暖费 元 30000 36 9、交通费 元 6500 37 10、差旅费 元 2000 38 11、出国费 元 39 12、维修（护）费 元 10000 40 13、租赁费 元 41 14、会议费 元 3000 42 15、培训费 元 121000元×5% 6050 43 16、招待费 元 44 17、专用材料费 元 1000 45 18、劳务费 元 1000 46 19、工会经费 元 工会经费：在职教职工工资总额37400元×12个月×2%=8976元；

　 8976 47 20、福利费 元 在职教职工基本工资31000元×2.5%×12个月 9300 48 21、其他商品和服务支出 元 （1）、离休人员特需费：500元×2人=1000元；

　（2）、退休人员特需费：50元×18人=900元；

　…… 6174

　（4）编制其他资本性支出预算。

　①编制专项公用支出预算。

　专项公用支出按基本需求填报。即以满足基本办学条件和事业发展需要为目标，根据该校预算编制小组的讨论意见，分别轻重缓急，编制专项公用支出预算。填报结果如下：

　编号 项目 单位 计算过程 金额 50 （一）专项公用支出 元 71400 51 1、办公设备购置 元 52 2、专用设备购置费 元 按照农村小学二类标准配备，该校需新购仪器设备价值9400元。 9400 53 3、交通工具购置 元 54 4、信息网络购建——装备多媒体教室费用 元 50000 55 5、其他资本性支出——图书资料购置费 元 按照生均20册标准，该校需新购图书6000册（20册×550人-5000册=6000册），需资金约12000元（按平均每册20元计算）。 12000

　根据以上预算编制情况，该校预算年度收入合计为1270000元，依次保证工资福利支出542600元、对个人和家庭的补助465000元、商品和服务支出121000元、专项公用支出71400元后，剩余可安排项目支出资金70000元。

　②编制项目支出预算。

　按照“以收定支、收支平衡”的预算安排原则和 “保工资、保运转、保安全”的要求，根据学校预算编制小组的意见和该校存在D级危房的实际情况，填报项目支出预算，填报结果如下：

　编号 项目 单位 计算过程 金额 56 （二）、项目支出 元 70000 57 房屋建筑物购建 元 根据本校实际情况，新建校舍140平方米，消除D级级危房100平方米，按当地建设成本每平方米500元计算，需资金70000元，即500元×140=70000元。 70000 58 大型修缮 元

　至此，该校预算建议编制完成，编制学校收入/支出预算表

　基表2： /支出预算表 项目 单位 金额 甲 乙 丙 01 01 收入合计 元 1270000 02 1、财政补助收入 元 1240000 03 2、事业收入 元 2000 04 3、勤工俭学收入 元 15000 05 4、其他收入 元 13000 06 支出合计 元 1270000 07 一、工资福利支出 元 542600 08 1、基本工资 元 372000 09 2、津贴补贴 元 76800 10 3、奖金 元 31000 11 4、社会保障缴费 元 42800 12 5、伙食补助费 元 4000 13 6、其他工资福利支出 元 16000 14 二、对个人和家庭补助 元 465000 15 1、离休费 元 52000 16 2、退休费 元 352800 17 3、退职费 元 18 4、抚恤金 元 19 5、生活补助 元 6000 20 6、医疗费 元 21 7、助学金 元 15000 22 8奖励金 元 720 23 9、住房公积金 37200 24 10、提租补贴 25 11、购房补贴 26 12、其他对个人和家庭的补助支出 1280 27 三、商品和服务支出 元 121000 28 1、办公费 元 15000 29 2、印刷费 元 2000 30 3、咨询费 元 31 4、手续费 元 32 5、水费 元 6500 33 6、电费 元 10000 34 7、邮电费 元 3500 35 8、取暖费 元 30000 36 9、交通费 元 6500 37 10、差旅费 元 2000 38 11、出国费 元 39 12、维修（护）费 元 10000 40 13、租赁费 元 41 14、会议费 元 3000 42 15、培训费 元 6050 43 16、招待费 元 44 17、专用材料费 元 1000 45 18、劳务费 元 1000 46 19、工会经费 元 8976 47 20、福利费 元 9300 48 21、其他商品和服务支出 元 6174 49 四、其他资本性支出 元 141400 50 （一）专项公用支出 元 71400 51 1、办公设备购置 元 52 2、专用设备购置费 元 9400 53 3、交通工具购置 元 54 4、信息网络购建 元 50000 55 5、其他资本性支出 元 12000 56 （二）项目支出 元 70000 57 1、房屋建筑物购建 元 70000 58 2、大型修缮 元 （5）编制政府采购预算表

　按照政府采购目录和有关要求，该校商品和服务支出预算中安排的取暖用煤采购，专项公用支出预算中安排的图书购置、仪器设备购置、多媒体教室装备和项目支出预算中安排的新建校舍均应进行政府采购，因此，上述支出项目需填报《政府采购预算表》，具体填报如下：

　基表3： 政府采购预算表

　编号 项目 计量单位 数量 金额

　（元） 拟采购时间

　(年月) 乙 01 02 03 04 000 合计 165400 001 取暖用煤购置 吨 60 24000 9月份 002 新建校舍 平方米 140 70000 3月份 003 图书资料购置 册 6000 12000 3月份 004 仪器设备购置 台、件 1000 9400 3月份 005 装备多媒体教室 套 1 50000 3月份

　第三步：录入生成预算报表并撰写预算编制说明。

　学校基本情况表(基表1)、学校收入/支出预算表（基表2）、政府采购预算表（基表3）编制完成后，进行数据录入校验，由软件自动生成综表待报。

　根据上述预算表起草简明扼要的预算编制说明，预算编制说明一般包括以下要点：

　1、学校基本情况。

　2、学校收支预算情况和影响预算年度收支的主要因素（包括学校的发展变化情况、上级出台的影响收支的政策等）。

　3、预算年度收支预算的依据和项目支出基本思路。

　4、对今后预算工作的建议和意见。

　仍以该校为例，预算编制说明范例如下：

　××完全小学××年度预算编制说明

　根据财政局、教育局关于农村中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际情况，我们编制了××年度学校收支预算，现就有关情况说明如下：

　一、学校基本情况

　我校属农村完全小学，下辖1个教学点，现有在职教职工人数35人，其中专任教师29人，离休人员2人，退休人员18人，长休人员1人，临时工4人（其中代课教师3人），现有教学班14个，在校生550人，其中住宿生50人，贫困学生180人。现有校舍建筑面积3600平方米，其中危房面积140平方米。

　二、预算收支情况

　（一）预算收入情况。××年，我校预算收入总额为1270000元，其中：财政补助收入为1240000元，事业收入为2000元，勤工俭学收入为15000元，其他收入为13000元。

　（二）预算支出情况。××年，我校预算支出总额为1270000元。

　1、工资福利支出支出542600元，其中：基本工资372000元、津贴补贴76800元、奖金31000元、社会保障缴费42800元、伙食补助费4000元、其他工资福利支出16000元。

　2、对个人和家庭的补助465000元，其中：离休费52000元、退休费352800元、生活补助6000元、助学金15000元、奖励金720元、住房公积金37200元、其他对个人和家庭的补助1280元（含职工探亲旅费等）。

　3、商品和服务支出121000元，其中：办公费15000元、印刷费2000元、水费6500元、电费10000元、邮电费3500元、取暖费30000元、交通费6500元、差旅费2000元、维修费10000元、会议费3000元、培训费6050元、专用材料费1000元、劳务费1000元、工会经费8976元、福利费9300元、其他商品和服务支出6174元；

　4、其他资本性支出141400元。

　（1）专项公用支出71400元，其中：专用设备购置费9400元、信息网络购建50000元、其他资本性支出-图书购置费12000元。

　（2）、项目支出70000元，其中：房屋建筑物购建70000元。

　三、影响预算年度收支的主要因素

　（一）财政拨款增加。财政拨款比去年增加××元，增长×％，财政拨款增长的主要原因是：新机制实施后，财政安排的免杂费补助资金和公用经费补助资金增加……

　（二）事业收入减少。事业收入比去年减少××元，下降×％，事业收入减少的主要原因是：新机制实施后，我校除收取课本费、作业本费和寄宿生住宿费外，不准再收任何其他费用。目前，事业收入预算数据反映的是我校……

　（三）支出水平有所提高。一是实行农村义务教育经费保障机制改革后，预算内公用经费拨款标准比去年有了较大幅度的提高，生均预算内公用经费拨款由去年的××元提高到××元，增加了××元，增长×％，基本保证了我校的正常运转；二是除安排用于维持正常运转的经费外，按照“普九”达标标准，我校必须解决图书、仪器不足问题，需安排相应的专项公用支出。

　注：由于该校本年度无人员变化和政策性增资，如有人员变化或政策性增资，支出预算中的人员经费也要发生相应变化，需在此加以说明。

　……

　四、预算年度收支预算的测算依据和项目支出基本思路

　（一）预算年度收支预算的测算依据。根据县财政局和教育局编制年度预算的有关文件要求，我校××年度预算编制的测算依据主要包括：1、预算内公用经费标准：每生每年60元2、“一费制”收费平均标准：小学为200元，其中课本费40元，杂费160元。3、职工福利费提取比例为：按教职工基本工资的2.5%。4、工会经费提取比例为：按教职工工资总额的2%。5、提取比例为：按总额的5%。6、医疗保险缴费比例为：按教职工基本工资的8%

　基表1： 学校基本情况表 编号 项目 单位 数量 甲 乙 丙 01 01 编制数 人 34　 02 在职教职工人数 人 35　 03 其中：专任教师 人 29　 04 离休人员 人 2 05 退休人员 人 18 06 长休人员 人 1 07 临时工 人 4 08 其中：代课教师 人 3 09 财政负担享受遗属补助人数 人 5 10 财政负担享受独生子女费补助人数 人 6 11 班级数 个 14 12 在校学生数 人 550 13 其中：小学 人 550 14 初中 人 15 其中：住宿生 人 50 16 其中：贫困生 人 180 17 学校占地面积 平方米 10000 18 校舍建筑总面积 平方米 3600 19 其中：教学及教学辅助用房 平方米 3100 20 行政办公用房 平方米 200 21 生活服务用房 平方米 300 22 校舍建筑总面积中的危房面积 平方米 140 23 其中：B级危房面积 平方米 24 C级危房面积 平方米 25 D级危房面积 平方米 140 26 机动车船数量 辆 1 27 办公电话数量 部 1 28 教学仪器设备总值 元 50000 29 图书册数 册 5000 30 课桌凳数量 单人套 550

　2、编制学校收支预算。

　根据县级教育行政部门下达的预算控制数和学校预算编制小组研究讨论确定的预算支出项目，对原编制上报的收支预算建议计划调整如下：①在专项公用支出的信息网络购建中调减用于装备多媒体教室的50000元，调减其他资本性支出-图书资料购置费12000元；②在房屋建筑物购建中中调减用于新建D级危房的10000元，待下一年度再申请。重新编报学校收支预算草案如下：

　基表2： /支出预算表 项目 单位 金额 甲 乙 丙 01 01 收入合计 元 1198000 02 财政补助收入 元 1168000 03 事业收入 元 2000 04 勤工俭学收入 元 15000 05 其他收入 元 13000 06 支出合计 元 1198000 07 一、工资福利支出 元 542600 08 1、基本工资 元 372000 09 2、津贴补贴 元 76800 10 3、奖金 元 31000 11 4、社会保障缴费 元 42800 12 5、伙食补助费 元 4000 13 6、其他工资福利支出 元 16000 14 二、对个人和家庭补助 元 465000 15 1、离休费 元 52000 16 2、退休费 元 352800 17 3、退职费 元 18 4、抚恤金 元 19 5、生活补助 元 6000 20 6、医疗费 元 21 7、助学金 元 15000 22 8奖励金 元 720 23 9、住房公积金 元 37200 24 10、提租补贴 元 25 11、购房补贴 元 26 12、其他对个人和家庭的补助支出 元 1280 27 三、商品和服务支出 元 121000 28 1、办公费 元 15000 29 2、印刷费 元 2000 30 3、咨询费 元 31 4、手续费 元 32 5、水费 元 6500 33 6、电费 元 10000 34 7、邮电费 元 3500 35 8、取暖费 元 30000 36 9、交通费 元 6500 37 10、差旅费 元 2000 38 11、出国费 元 39 12、维修（护）费 元 10000 40 13、租赁费 元 41 14、会议费 元 3000 42 15、培训费 元 6050 43 16、招待费 元 44 17、专用材料费 元 1000 45 18、劳务费 元 1000 46 19、工会经费 元 8976 47 20、福利费 元 9300 48 21、其他商品和服务支出 元 6174 49 四、其他资本性支出 元 69400 50 （一）专项公用支出 元 9400 51 1、办公设备购置 元 52 2、专用设备购置费 元 9400 53 3、交通工具购置 元 54 4、信息网络购建 元 55 5、其他资本性支出 元 56 （二）项目支出 元 60000 57 1、房屋建筑物购建 元 60000 58 2、大型修缮 元 3、编制政府采购预算表

　按照政府采购目录和有关要求，该校商品和服务支出预算中安排的取暖用煤采购，专项公用支出预算中安排的仪器设备购置和项目支出预算中安排的新建校舍均应进行政府采购，因此，上述支出项目需填报《政府采购预算表》，具体填报如下：

　基表3： 政府采购预算表

　编号 项目 计量单位 数量 金额（元） 拟采购时间(年月) 乙 01 02 03 04 000 合计 93400 001 取暖用煤购置 吨 60 24000 9月份 002 新建校舍 平方米 140 60000 3月份 003 仪器设备购置 台、件 1000 9400 3月份

　第三步：录入并生成预算报表，撰写预算编制说明，。

　第四步：审核上报。

　以上工作完成后，由校长负责组织预算编制小组再次进行审核，如审核无误，形成学校预算建议由校长和填报人员签字并加盖学校公章，在规定的时间内按程序上报县级教育行政部门。

　至此，该校本年度预算编报工作全部完成。待县级教育行政部门下达预算批复后，学校严格按照预算执行。

　需要特别说明的是：以上实例是农村普通小学的预算编制办法，仅供各地在编制预算时参考，具体定额标准以各地实际执行情况为准。本书的六个实例，在商品和服务支出预算的编制中，都将福利费、工会经费、离、退休人员特需费编入了商品和服务支出预算，需各有关部门在制定公用支出定额标准时给予充分考虑。若商品和服务支出定额不含这几项支出，就需单独预算，在商品和服务支出定额之外予以追加。

　三、关于用款计划申请表和预算执行情况报表的填报

　学校用款计划申请表，根据财政部门和教育行政部门的要求，可以在收到预算批复之后，对全年12个月的用款计划全部做出一次申请，也可以按月或按季申请。各月用款额度的确定，一般来讲，工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出等经常性费用，可按批复的全年预算总额除以12个月确定，专项公用支出和项目支出在计划发生月申请。

　（一）填报用款计划表

　假设该校3月份申请用款103400元（其中：工资福利支出48000元，对个人和家庭的补助36000元，商品和服务支出10000元，专项公用经费支出9400元），则学校用款计划表具体填报如下：

　××学校用款计划申请表

　申请用款单位：××乡××小学（公章） 单位：元 序号 预算支出项目 年初预算数 累计已拨款数 本次申请拨款数 备注 01 一、工资福利支出 542600 96000 48000 02 二、对个人和家庭的补助 465000 71300 36000 03 三、商品和服务支出 121000 20000 10000 04 四、其他资本性支出 69400 9400 05 （一）专项公用支出 9400 9400 06 （二）项目支出 60000 　 　 07 合计 1198000　 187300 103400 　 单位负责人：张×× 填报人：李×× 填报日期：2006年3月1日 注：本表一式三份（申请单位、县级教育主管部门、财政部门各一份） （二）填报预算执行情况报表

　根据第一季度预算实际执行情况，该校应填报预算执行情况报表，具体填报结果如下：

　农村中小学预算执行情况报表 报单位：××乡××小学（公章） 单位：元 序号 预算支出项目 年初预算数 累计已拨款数 累计拨款占年初预算的% 备注 01 一、工资福利支出 542600 144000 26.53 　 02 二、对个人和家庭的补助 465000 107300 23.07 　 03 三、日常公用支出 121000 30000 24.79 04 四、其他资本性支出 69400 9400 13．54 　 05 （一）专项公用支出 9400 9400 100 　 06 （二）项目支出 60000 　 07 合计 1198000 290700 24.26 　 单位负责人：张×× 填报人：李×× 填报日期：2006年4月1日 注：本表由用款单位按季填报。

　以下预算编制所举实例的《学校用款计划申请表》、《农村中小学预算执行情况报表》均参照此例填报。

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